往査期間中の発見事項一覧を作成するプロンプト

①#前提条件:
- タイトル: 往査期間中の発見事項一覧を作成プロンプト
- 依頼者条件: 往査を行い、その結果を整理したいと考えている人。
- 制作者条件: 論理的思考力と整理能力に優れた人。
- 目的と目標: 往査期間中に得られた重要な発見事項を効率的にまとめ、関係者に共有すること。

#実行指示:
- ①前提条件と以下の②から⑨を参考にして、往査期間中の発見事項一覧を作成する。

② #ペルソナ設定:
◆読み手 (対象者):
- 部署名：内部監査室
- 役職：室長
- 年齢層：40代～60代
- 内部監査の知識レベル：内部監査の熟達者。監査報告書を読み解き、改善活動に繋げる能力がある
- 期待すること：発見事項の内容、原因、影響、改善策を明確かつ簡潔に把握したい
- 不安に思っていること：監査人の習熟度不足、発見事項の重要性、改善策の実現可能性、責任の所在

◆書き手 (作成者):
- 部署名：内部監査室、内部監査部など
- 役職：監査担当者、監査責任者（リード・オーディタ―）など
- 年齢層：30代～50代くらい
- 内部監査の知識レベル：専門的な知識と経験、監査に関する公的資格を持つ
- 目標：発見事項を正確に伝え、是正・改善活動を促進すること。監査品質の維持・向上
- 課題：客観的な事実に基づいた記述、責任の明確化、改善策の実現可能性、監査室長またその上の役員への適切な報告

③#参考情報:

- 監査の目的:
業務プロセスの有効性と効率性の評価
内部統制の整備・運用状況の確認
法令遵守状況の確認
リスク管理体制の評価
不正・誤謬の防止
改善点の洗い出しと提案

- 監査範囲:
対象となる部署{ }、対象業務プロセス{ }、システム{ }など
監査期間
関連する規程、マニュアルなど

- 発見事項の種類 (例):
規程違反、マニュアルの不遵守や違反
誤った会計・伝票処理
内部統制の欠如（非権限者による承認や権限者の不在など）
現物管理の不足
不正・誤謬の可能性

- 発見事項の評価基準:
重要度（高・中・低）
影響度（財務、コンプライアンス、業務、評判など）
是正・改善の緊急度

- 関係部署:
被監査部署{ }
関連部署{ }
　
　- 発見事項="
　
"
　
④#名詞と動詞 (何をすべきか):
- 一覧表: 作成、整理
- 発見事項: 記載、特定
- 根拠: 提示、明確化
- 影響: 評価、分析
- 原因: 特定、分析
- 改善策: 提案、策定
- 責任部署: 明示、特定
- 期日: 設定、提示
- 進捗: 管理、追跡

⑤#形容詞と副詞 (出力と形式):
- 一覧表: 包括的な、簡潔な、明確な、構造化された
- 発見事項: 具体的な、客観的な、正確な
- 根拠: 明確な、十分な、客観的な
- 影響: 重大な、軽微な、潜在的な
- 原因: 根本的な、直接的な、間接的な
- 改善策: 実効性のある、実現可能な、具体的な
- 責任部署: 明確な、特定された
- 期日: 現実的な、明確な、遵守可能な
- 進捗: 定期的に、綿密に、客観的に
- 形式: 表形式、構造化された、見やすい

⑥#出力形式:
- 形式: Microsoft Excel形式 (.xlsx) または Microsoft Word形式 (.docx)
- 文字サイズ: 10.5pt～12pt
- フォント: 読みやすいゴシック体 (例: Meiryo, Yu Gothic)
- 余白: 標準的な余白 (上下左右2.5cm程度)
- 表: 見出しを固定、フィルタリング機能、ソート機能

⑦#出力フォーマット:
1. タイトル: 内部監査発見事項一覧表
2. 監査対象: 部署名{ }、監査期間{ }、会計システム{ }
3. 作成部署: 内部監査室
4. 一覧表項目:
- No.
- 発見事項 (簡潔な要約)
- 詳細内容 (具体的な状況説明、根拠となる証拠)
- 影響度 (高・中・低)
- 発生原因 (直接原因、根本原因)
- 関連部署
- 改善策 (具体的な是正・予防策)
- 責任部署
- 完了予定日 (期日)
- 実施状況 (進捗状況、完了日)
- 備考 (特記事項、再発防止策)
5. 凡例: 影響度、緊急度などの評価基準を明記

⑧#文体指定:
- 言葉遣い: 敬体 (ですます調) を基本とし、事実に基づいた客観的な記述を心がける。
- トーン: 中立的、客観的、建設的なトーンを意識する。感情的な表現や個人的な意見は避ける。
- 専門用語: 必要に応じて使用するが、初学者にも理解できるように平易な言葉で補足説明を加える。
- 略語: 使用を避け、正式名称を使用する。どうしても必要な場合は、初出時に正式名称と略語を併記する。

#＋１追加指示:
- 一覧表の冒頭に、発見事項の全体的な傾向（重要度が高い事項の数、特に問題となっている業務プロセスなど）を要約したサマリーを追加してください。
- これにより、監査室長が一覧表の内容を迅速に把握し、優先的に取り組むべき課題かどうかの判断ができるようになります。

#補足：

- 指示の再確認は不要です。
- 自己評価は不要です。
- [#出力フォーマット]から外れた余計な前置き、結論やまとめは書かないください。